威远县财政局2017年部门决算公开说明
发布时间:2018-09-29 来源:县财政局 阅读次数:1725 【字体:

  按照《预算法》及决算管理有关规定,部门决算的编制实行综合决算制度,即单位全部收入和支出情况。
  一、基本职能及主要工作
  单位基本职能:一是贯彻执行财政、税收工作的法律法规和方针政策;二是研究拟定全县财政、财务、会计管理的办法和措施;三是承担全县各项财政收支管理的责任,负责编制年度预算草案并组织执行;四是联系、协调与国税、地税、金库等部门的税政业务工作和非税收入征缴工作;五是参与政府债务管理,对政府债务风险管控和地方政府债券置换监督管理等工作;六是参与政府资产管理工作,重点加强国有资产管理,定期开展资产清查,随时监督检查政府资产和行政事业单位资产情况,并制定相关管理办法和措施,防止国有资产流失;七是制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策,组织财政资金调度和负责财政资金绩效评价,履行财政的管理和监督职能。
  2017年主要工作:
  加强财政收入征管,多措并举保障收入目标任务完成。2017年,全县财政总收入完成190,167万元,较上年增收37,335万元,增幅24.43%。全县地方公共财政预算收入74,396万元,比上年增长6.3%,全县基金预算收入30,791万元,比上年增长19.46%。当年全县经济逐步复苏,财税收入实现了较快增长。主要是全县产业结构得到了进一步优化,工业经济总体运行良好,各项指标支撑有力,支柱产业发展良好。
  优化支出结构,提高财政保障能力和提升支出效益。2017年,全县财政支出完成322,111万元,较上年增长3.94%。努力加强预算执行管理,强化预算执行均衡性,严控一般性支出,在保障机构正常运转和公共需要基本支出的前提下,将财政支出的重点投向教育、科技、社保、医疗卫生、农林水事务、保障性安居工程等以改善民生为重点的社会公共事业,确保了全县政策性支出、民生支出、重点支出及时落实到位,重大决策部署均得到有效落实、支出规模持续扩大,不断提高财政资金运行效率,财政基本保障得以实现。积极盘活财政存量资金,建立政府主导、财政牵头、部门协同推进的工作联动机制,加大财政存量资金清理力度,2017年盘活存量资金47251万元;对收回资金加强统筹使用,重点用于脱贫攻坚、民生工程和经济社会发展亟需领域,进一步提高了财政资金的使用效益。
  财政监管成效明显。一是严格预算执行与管理。严格预算约束,强化预算执行。通过做实项目库、严控项目数、严格审核把关、强化整合和监管等措施,大幅压减项目支出。强化预算项目审批,细化项目预算。年中除特殊情况需增加支出外,原则上不予追加经费;预备费支出调整预算报人大批准后执行。二是强化财政职能监管。进一步规范支出行为,严把支付关口,将县级部门和20个镇全部纳入国库集中支付范围,对不符合财经管理制度和报账程序的支出,财政部门坚决不予审核与支付。三是继续加强财政支出绩效评价工作,扩展绩效评价广度深度,引入第三方机构参与绩效评价,并邀请人大参与监督,重视结果运用。全年对24个项目支出开展了绩效评价,涉及资金11749.6万元;同时各部门对部门支出绩效进行了自评,财政部门开展抽查复评,有效提升了部门预算管理和财务管理质量。四是深化财政改革。持续推进财税体制改革,深化预算管理制度改革,强化政府购买服务工作,全面推进国库集中支付改革等。五是进一步规范财政投资评审行为、全面推行电子化网上政府采购、强化财政监督检查等职能手段,规范财经秩序,节约财政资金,提升资金绩效;2017年财政评审投资项目196个,资金总计127966.1万元,审定金额119467.3万元,审减金额8498.8万元,审减率6.6%。六是扩大财政预(决)算公开范围,坚持“公开是常态,不公开是例外”;除涉密单位外,全县136个预算部门(含乡镇)的预决算信息、“三公”经费预决算信息,均已按规定在政府门户网站上公开,已形成全面、规范、有效的公开环境。
  着力撬动社会资本。我局积极会同相关县级部门积极推进PPP工作。目前,我县正在实施的PPP项目两个,即威远县第二污水处理厂及配套管网工程和威远县吴荣路快速通道威远城区一期二标段、威远县二环路西北段改造工程PPP项目,目前,上述项目均已处于采购阶段。
  管好政府性债务,切实防范政府性债务风险。根据省财政厅《财政厅关于做好“偿债、清欠、解困、搞活”有关工作的通知》(川财金(2015)31号)文件要求,我县积极开展了地方政府债券置换存量债务的工作。2017年省财政厅下达我县地方政府一般债券资金137,965万元,其中:置换债券124,800万元,新增债券13,165万元;年末全部置换到债权人和支持凤翔中学、三河片区棚户区改造、新店镇污水管网建设、25个行政村垃圾处理等项目建设。2017年我县综合债务率169.55%,比上年下降17.5%,债务风险总体可控。
  国有资产管理日益规范。一是高度重视国有资产管理工作,进一步清理了行政事业单位闲置和经营性国有资产。二是加强了资产处置和资产信息管理系统建设,切实做好国有资产动态管理工作;严格国有资本收益收缴和使用,加强国有资本经营管理,推进国有资源优化配置。三是做好公务车改革后的管理和保障工作,协助县车改办完善车改后期工作,完成了全县执法执勤用车标识化管理和执法执勤车编制数的核定。
  努力打造“学习财政”。持续推进“两学一做”学习教育,实现局机关全体党员学习教育“全覆盖”,理顺组织管理,完善党员档案。通过集中学习、“三会一课”、专题讨论、个人自学等多种形式,组织党员学习党章党规、习近平总书记系列重要讲话,坚持学以致用、知行合一。
  落实党风廉政建设主体责任。一是严格落实局党组的主体责任和纪检组的监督责任“两个责任”,推进一岗双责、各负其责。采取“主要领导亲自抓,分管领导常督查”的工作方法,由纪检组负责对全县财政系统日常的明察暗访工作。对发现的违反效能建设规定的个人给予严厉的惩处。2017年,共抽查机关17次,财政所23次,对财政干部起到了很好的提示警醒作用。二是分解并印发2017年财政党风廉政目标任务,完善责任机制。三是廉政警示教育。以案为鉴、以案明纪、以案促廉、牢固树立廉洁自律意识,模范遵守纪律,让财政制度成为带电的高压线,让财经纪律成为不可逾越的红线。
  二、部门概况
  威远县财政局机关2017年总编制数89名,其中公务员编制47名、机关工勤人员4名、支付中心参照公务员法管理的事业编制18名、评审中心事业编制12名、PPP中心事业编制8名。内设17个股室和县国资办、县农发办、县综改办、县财政投资评审中心、国库集中支付中心、PPP中心。年末在编实有人数76人,借用和临聘人员12人,退休人员25人。
  威远县财政局机关年末固定资产306.6万元、无形资产155.1万元。
  三、收支决算总体情况
  2017年威远县财政局编制部门决算收入总额为1004.30万元,其中:财政拨款1004.27万元;比2016年增加147.27万元,增幅17.18%。支出决算1000.21万元,比2016年增加143.18万元,增幅16.7%;其中:一般公共服务支出856.99万元、占本年支出85.68%,社会保障和就业支出87.54万元、占本年支出8.75%,住房保障支出55.68万元、占本年支出5.57%。
  四、支出安排情况说明
  威远县财政局财政拨款完全是一般公共预算支出,无政府性基金预算和国有资本经营预算。其支出主要用于保障单位人员工资及机构正常运转、完成日常工作任务以及承担社会稳定、经济和各项事业发展相关工作。
  基本支出940.21万元,主要用于保障财政局机关和县国资办、县农发办、县综改办、县财政投资评审中心、政府采购中心、国库集中支付中心、PPP中心等机构正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。
  项目支出60万元,主要用于保障县PPP中心为完成债务置换及债务监管等特定任务的专项业务支出。
  按支出功能分类主要用于以下方面:
  (一)一般公共服务856.99万元,主要用于机关和县国资办、县农发办、县综改办、县财政投资评审中心、政府采购中心、国库集中支付中心、PPP中心等机构人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。
  (二)社会保障和就业支出87.54万元,用于缴纳在编在职人员养老保险金和职业年金。
  (三)住房保障支出55.68万元,用于机关在编人员按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。
  五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
  威远县财政局2017年一般公共预算财政拨款基本支出940.18万元,占本年财政拨款支出94%。其中:
  人员经费868.71万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、基本养老金缴费、其他工资福利支出、退职费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费71.47万元,主要包括:办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费等。
  六、财政拨款“三公”经费支出决算情况
  威远县财政局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为8.41万元,完成预算76.45%,较2016年减少21.1万元,下降71.5%。支出具体情况如下:
  (一)因公出国(境)经费
  2017年无因公出国(境)费发生。
  (二)公务用车购置及运行维护费
  因公务用车改革,2017年单位无公务车,故无此项费用发生。
  (三)公务接待费
  2017年公务接待费8.41万元,较2016年决算数下降23.06%,主要是,严格控制公务接待规模和标准,杜绝浪费,使公务接待不断下降。
  2017年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等接待。国内公务接待159批次、1453人次,具体开支内容包括:农业农村基础设施建设项目验收和上级部署专项检查及督导等接待上级验收(检查)组与相关县区财政系统工作经验交流学习接待等。
  七、其他重要事项的情况说明
  (一)机关运行经费支出情况
  本单位2017年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中,履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计71.47万元,比2016年增加17.29万元,增长31.91%,主要是编制内增加了人员。
  (二)政府采购情况
  2017年新购置固定资产41台(件)价值163880元,投资评审新购水保软件1套价值3000元。根据《政府采购法》和《威远县政府采购目录》,年初编制了采购预算;购买时,完全按照政府采购程序办理,无违规采购现象。
  (三)国有资产占有使用情况
  截止2017年年底本单位拥有国有资产原值461.76万元,其中:房屋建筑物73.07万元、无形资产155.1万元。本单位没有车辆及单位价值200万元以上大型设备。所有资产均在使用状态,无出租出借和闲置资产。
  (四)预算绩效情况
  2017年宏观经济稳中向好,全县产业结构得到了进一步优化,工业经济总体运行良好,各项指标支撑有力,支柱产业发展良好,全县财政总收入完成190,167万元,较上年增收37,335万元,增幅24.43%。全县地方公共财政预算收入74,396万元,比上年增长6.3%,全县基金预算收入30,791万元,比上年增长19.46%。
  2017年,全县财政支出完成322,111万元,较上年增长3.94%。努力加强预算执行管理,强化预算执行均衡性,严控一般性支出,在保障机构正常运转和公共需要基本支出的前提下,将财政支出的重点投向教育、科技、社保、医疗卫生、农林水事务、保障性安居工程等以改善民生为重点的社会公共事业,确保了全县政策性支出、民生支出、重点支出及时落实到位,重大决策部署均得到有效落实、支出规模持续扩大,不断提高财政资金运行效率,财政基本保障得以实现。积极盘活财政存量资金,建立政府主导、财政牵头、部门协同推进的工作联动机制,加大财政存量资金清理力度,2017年盘活存量资金47251万元;对收回资金加强统筹使用,重点用于脱贫攻坚、民生工程和经济社会发展亟需领域,进一步提高了财政资金的使用效益。
  我们将按照省财政厅安排部署,积极开展支出预算绩效自评工作,我单位2017年整体支出开展绩效自评,自评折合得分98.03分(见表)。

2017年部门支出绩效评价指标自评表
一级指标 二级指标 三级指标 不计

  分项
得分 扣分
预算编制(15分) 报送时效(2分) 基础信息更新(2分)   2  
编制质量(10分) 预算编制准确(6分)   6.37  
预算执行调整(2分)   2  
部门预算审查(2分) 2    
绩效目标(3分) 绩效目标编制(3分)   3  
预算执行(20) 执行进度(10分) 7月执行进度(3分)   3  
9月执行进度(3分)   3  
11月执行进度(4分)   4  
预算调整(4分) 执行中期评估(4分)   4  
行政成本(6分) “三公”经费控制(2分)   2  
“三公”经费压缩(2分)   2  
会议费控制率(2分)   0 2
综合管理(40) 债务管理(2分) 债务还本付息(2)   2  
盘活财政存量资金(5分) 盘活财政存量资金(5分) 5    
非税收入管理(3分) 非税收入缴库(3分)   3  
资产管理(2分) 资产管理情况(2分)   2  
制度建设(4分) 财务制度(2分)   2  
内部控制度健全完整(2分)   2  
执行会计法规(4分) 执行会计法规(4分)   4  
信息公开(6分) 预算公开(2分)   2  
决算公开(2分)   2  
绩效信息公开(2分) 2    
绩效评价开展情况(6分) 评价层次(2分) 2    
评价结果报告(2分)   2  
整改完成率(2分)   2  
依法接受财政监督(4分) 是否按要求开展自查自纠(2分)   2  
违规违纪问题(2分)   2  
结转结余控制(4分) 银行存款余额率(2分)   2  
财政应返还额度率(2分)   1.88  
整体效益(25分) 部门整体绩效(25分) 部门职责履行结果(5分)   5  
项目绩效评价结果(20分)   20  
  合计得分   11 87.25 2

  注:根据100分制折算,以上得分为98.03分。
  绩效管理中存在的问题:我县现有基本财力保障能力较差,运行类项目经费和建设类配套资金均无财力安排,随经济逐步复苏,待本级财政财力逐渐提升,分轻重缓急,统筹协调,保障全县政策性支出、民生支出、重点支出更全面有效落实;部门运转类经费挂账支出较普遍,需要逐年消化;管理水平有待提高,进一步优化支出结构;管理制度尚需不断完善,内控制度建设需要加大力度推进。
  绩效管理的改进措施:努力调整产业结构,促进经济发展,增强企业发展动力和科技含量,提高财政保障能力,提升预算管理水平。厉行节约,加强管理,制定消化挂账支出计划,查找不合理的支出症结,加强债务风险管控,及时化解隐藏的债务风险。认真学习贯彻《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》,增强绩效管理意识,让有限的财政资金,发挥最大的效益。
  八、名词解释
  1.财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。
  2.其他收入:指除上述“财政拨款收入”以外的收入。主要是往来资金存款利息。
  3.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指财政部门履行行政职能,开展日常工作的基本支出。
  一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指财政部门开展工作的项目支出,如:取消行政性收费免费提供《财政统一票据》所需工本费及运杂费等。
  4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)和机关事业单位职业年金缴费支出(项):指缴纳在编在职人员的养老保险金和职业年金。
  5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指根据《住房公积金管理条例》及人民银行的相关规定,按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
  6.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  7.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  8.“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
  9.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:威远县财政局2017年部门决算公开表

 
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