根据《中华人民共和国审计法》的规定，我局对威远恒拓建设有限公司（以下简称威远恒拓公司）法人治理结构及财务收支情况进行了专项审计，现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

威远恒拓公司为国有独资公司，成立于1992年6月15日，注册资本1172.12万元，股东为威远县住房和城乡建设局，属县管二类企业。经营范围：许可项目：房地产开发经营；建设工程施工；建设工程监理；住宅室内装饰装修；建筑物拆除作业（爆破作业除外）；酒类经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：房屋拆迁服务；土地整治服务；工程管理服务；工程造价咨询业务；房地产经纪；房地产评估；房地产咨询；物业管理；社会稳定风险评估等。

审计结果表明，威远恒拓公司较好地落实了内部审计工作，积极开展内部审计监督；主动探索公司转型发展，拓展公司业务范围，为公司长远发展奠定了一定的基础。

二、审计发现的主要问题

一是财务收入支出及利润方面主要存在未严格执行商务招待清单报账制、公务同城接待2次、未按规定计提法定公积金22.41万元、入账票据不规范5.7万元等问题。

二是资产负债及所有者权益方面主要存在1宗资产未办理权属登记。

三是完善企业法人治理结构及重大经济决策方面主要存在未编制公司发展战略规划、未制定研究讨论事项清单、“三重一大”制度内容不健全、公司章程制定不完整、未有效发挥董事会作用等问题。

四是其他方面主要存在工资审计报告存在漏洞，未反映公司工资总额实际情况等问题。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，我局已依法出具了审计报告并明确了整改要求。从强化财务收支管理、修订完善制度、理清法人治理结构主体权责边界3个方面提出了审计建议。审计机关将按规定跟踪检查整改情况。

威远县审计局

2025年12月10日